2025년 달라지는 종합소득세 완벽정리(+절세 전략)

2025년부터 적용되는 종합소득세 제도에는 여러 가지 중요한 변화가 예정되어 있습니다.

이러한 변화는 납세자들의 세금 부담과 절세 전략에 직접적인 영향을 미치므로, 정확한 이해와

대비가 필요합니다. 아래에서는 2025년 종합소득세의 주요 변경 사항과 이에 따른 절세 전략을

상세히 안내해 드리겠습니다.

목차

1. 종합소득세란?
2. 2025년 종합소득세 주요 변경 사항
3. 2025년 종합소득세 신고 정보
4. 절세를 위한 팁

1. 종합소득세란?

종합소득세는 개인이 한 해 동안 얻은 모든 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 여기에는 근로소득,

사업소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득, 기타소득 등이 포함됩니다. 모든 소득을 합산하여

과세 표준을 산출하고, 이에 따라 세율이 적용됩니다.

2. 2025년 종합소득세 주요 변경 사항

2025년부터 종합소득세 제도가 일부 개편됩니다. 특히, 자녀 세액공제 확대와 혼인 세액공제 신설 등

세금 부담을 줄일 수 있는 요소들이 추가되었습니다. 주요 변경 사항은 다음과 같습니다.

혼인 세액공제 신설	2025~2026년 혼인신고 시 부부 각각 50만 원씩(총 100만 원) 공제
자녀 세액공제 확대	첫째 15만 → 25만 원, 둘째 20만 → 30만 원, 셋째 이상 30만 → 40만 원
연금저축·IRP 세액공제 한도	기존 700만 원 → 900만 원으로 상향
양도소득세 이월과세 도입	일정 조건 충족 시 세금 납부 연기 가능
장기보유 특별공제율 상향	부동산 장기 보유자 대상 세제 혜택 강화
소규모 법인 법인세율 인상	과세표준 200억 원 이하 법인세율 17% → 19%

 

✔ 절세 포인트: 혼인을 계획하고 있다면 2025~2026년 내에 신고하는 것이 유리하며, 자녀 세액공제

확대 혜택도 적극 활용하세요.

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3. 2025년 종합소득세 신고 정보

소득이 있는 개인은 매년 5월 종합소득세 신고를 해야 합니다. 2025년 신고 일정과 방법은 다음과 같습니다.

신고 기간	2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
신고 방법	국세청 홈택스 이용 (온라인 신고)
준비 서류	소득 및 지출 증빙자료, 세액공제 관련 서류 등

 

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4. 절세를 위한 팁

종합소득세 부담을 줄이려면 세제 혜택을 최대한 활용해야 합니다. 절세를 위한 실용적인 방법을

정리했습니다.

경비 처리 철저	업무 관련 경비 증빙자료 확보 및 보관
세액공제 적극 활용	연금저축, IRP, 의료비, 교육비, 기부금 등 공제 항목 체크
전문가 상담	세무사 상담을 통해 맞춤형 절세 전략 수립